Офшорные механизмы и решения для Российских компаний. Оффшоры.

http://www.gloffs.com email: tax собачка gloffs.com (gloffs собачка mail.ru) тел: +7 923 616 0718  ICQ: gloffs (277-837-615) skype: gloffs

sipnet: 2271253@sipnet.ru

Иностранные офшорные компании

Услуги Global Offshore Services

1. Экономичный механизм: Панама или Белиз или Сейшелы + счет в Прибалтике или в другом не слишком "крутом" банке

не более $1200 первоначально и $400-500 в год

Несмотря на сильный офшорный имидж Панамы, Белиза и Сейшелов данный механизм вполне позволяет проводить через офшорную компанию базовые операции по экспорту-импорту, включая, конечно, оформление активов и ценностей, т.е. данный механизм лучше всего приспособлен для холдинговых функций, а также для тех, кто занимается электронной коммерцией (Интернет-магазины) т.к. для них юрисдикция регистрации компании не имеет никакого значения.

Внимание! С недавних пор банки стали требовать с каждой компании, чтобы она каждый год предоставляла банку апостилированный сертификат good standing, стоимость которого составляет около $350-450. Соответственно, к великому огорчению всех нас ежегодные расходы по поддержанию корпоративного счета возрастают на эту величину. Подробнее об этом можно прочитать здесь.

Также надо иметь в виду, что Прибалтийские банки не открывают счета Сейшельским компаниям.

2. Стандартный импортно-экспортный механизм: BVI или Гибралтар + счет в Прибалтике либо в более престижном Европейском банке 

от $1300 до $1600 первоначально и $600-700 в год

Данный механизм больше подходит для компаний, регулярно занимающихся проведением экспортно-импортных операций, которым в силу специфики их бизнеса, а именно, заключения контрактов с Западными партнерами приходится учитывать, что у тех при заключении контрактов с офшорными компаниями, зарегистрированными в таких сильно пахнущих офшором странах, как Панама, могут возникнуть проблемы с налоговыми органами.

Внимание! С недавних пор банки стали требовать с каждой компании, чтобы она каждый год предоставляла банку апостилированный сертификат good standing, стоимость которого составляет около $350-450. Соответственно, к великому огорчению всех нас ежегодные расходы по поддержанию корпоративного счета возрастают на эту величину. Подробнее об этом можно прочитать здесь.

3. Респектабельный импортно-экспортный механизм: Англия (Ltd или LLP) + офшорная компания 

около $1300-1500 первоначально и $1000-2000 в год

Этот механизм может заинтересовать тех, кто серьезно занимается импортом-экспортом т.к. для компаний, которые постоянно находятся у всех на виду, становится важным избегать каких-либо контактов с обычными офшорными компаниями. Подробности смотрите здесь и здесь.

Внимание! С недавних пор банки стали требовать с каждой компании, чтобы она каждый год предоставляла банку апостилированный сертификат good standing, стоимость которого составляет около $250-300. Соответственно, к великому огорчению всех нас ежегодные расходы по поддержанию корпоративного счета возрастают на эту величину. Подробнее об этом можно прочитать здесь.

4. Дорогостоящий механизм для нейтрализации двойного налогообложения: компания на Кипре 

около $3000-4000 первоначально и до $2000 в год

В некоторых случаях требуется создание механизма, который позволяет использовать соглашения об избежании двойного налогообложения. Внимание: создание таких механизмов всегда сопровождается повышенными расходами и, кроме того, зачастую такие механизмы создаются для клиентов, которые думают, что такой механизм им нужен, в то время как в действительности от него может быть никакого толку. Подробности смотрите здесь

            5. Инофирма вместо фирмы-однодневки.

$100 в год

При проведении хозяйственных операций на территории России у предпринимателей постоянно возникают проблемы с оформлением товара на фирму-однодневку, которые состоят не только в том, что налоговые органы могут в любой момент отказать в вычете НДС, полученного от такой фирмы, но и в том, что в случае оформления товара на фирму-однодневку во время проведения обыска склада или машин с грузом, органы милиции, пробив фирму по компьютеру и выяснив, что она давно уже не сдает отчеты и не платит налоги, могут запросто конфисковать груз до появления директора фирмы, который, естественно, появляться в органах не собирается. Читать далее...

Если вас интересует подробная стоимость регистрации офшорных компаний, то наш прайс-лист находится здесь.

Законно ли открытие офшорных компаний?

Известно, что вплоть до 1 июля 2001г. ЦБ России запрещал гражданам России открывать за рубежом офшорные компании и банковские счета, не получив на это у него разрешения.

Начиная с 1 июля 2001г. политика правительства Российской Федерации по отношению к своим гражданам несколько изменилась. Теперь согласно изменениям, появившимся в законе о валютном контроле и регулировании, без ограничений осуществляются следующие валютные операции:"

переводы физическим лицом резидентом иностранной валюты в Российскую Федерацию и из Российской Федерации на сумму, не превышающую 75 тысяч долларов США, осуществляемые в течение календарного года в целях "приобретения физическим лицом резидентом прав на ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте, или в целях реализации физическим лицом резидентом принадлежащих ему прав на указанные ценные бумаги.
Указанные переводы осуществляются физическим лицом резидентом через счет в уполномоченном банке, порядок открытия и ведения которого определяется законодательством Российской Федерации. При переводе физическим лицом резидентом иностранной валюты для приобретения прав на ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте, указанное лицо и уполномоченный банк, через который был совершен указанный перевод, обязаны в течение 10 рабочих дней с даты осуществления такого перевода уведомить о состоявшемся переводе налоговый орган по месту учета осуществившего этот перевод физического лица резидента, приложив банковские выписки по указанному счету.";

Благодаря этому значительному изменению граждане, являющиеся налоговыми резидентами России, т.е. лица, постоянно проживающие на территории РФ, получили право приобретать акции иностранных компаний. Сюда же можно отнести акции офшорных компаний, из чего можно сделать вывод, что приобретение иностранной офшорной компании посредством приобретения ее акций стало совершенно законным предприятием.

Однако, из этого разрешения не следует, что теперь можно расслабиться и спокойно открывать иностранные офшорные компании и банковские счета и таким образом уклоняться от выплаты Российских налогов. Такой вывод делать нельзя ни в коем случае. Если Российский гражданин приобрел акции офшорной компании, то он будет получать дивиденды с этих акций, которые подлежат обложению подоходным налогом с физических лиц. Конечно, при правильном оформлении документов можно установить размер выплаты дивидендов на минимальном уровне и, таким образом, минимизировать уровень возникающего подоходного налога. Однако, представьте себе ситуацию, когда вы являетесь единственным акционером какой-либо офшорной компании и налоговые органы об этом знают. В этом случае при установлении минимальной ставки дивидендов, с которой вам выплачиваются дивиденды, налоговые органы могут попросить вас предоставить договора и контракты, заключенные вашей компанией. Раз вы являетесь единственным ее владельцем, то директор компании обязан по первому же вашему распоряжению предоставить вам эти документы. В связи с этим нам кажется, что наиболее разумным выходом из этого положения является приобретение статуса акционера, которому принадлежит менее 50% акций офшорной компании. Тогда можно заявить налоговым органам, что вы не обладаете абсолютными правами на прибыль компании и ваше распоряжение о предоставлении документации компании может быть не исполнено директором этой компании. Естественно ни в коем случае нельзя раскрывать налоговым органам тот факт, что директор компании имеет номинальный статус и может быть вами уволен со своего поста по вашему первому распоряжению, а также то обстоятельство, что другой акционер компании, которому принадлежат более 50% акций вашей офшорной компании, также имеет номинальный статус и всего лишь взял эти акции в траст. Поэтому нужно побеспокоиться о безопасности трастового договора с номинальным акционером и неподписанного бланка увольнения директора.

Кроме того, нельзя забывать о том обстоятельстве, что если вы расслабитесь и станете акционером иностранной офшорной компании (даже если вам принадлежит менее 50% акций этой компании), ведущей активную торговую деятельность на территории России, то в случае принадлежности вам какой-либо Российской компании, с которой эта иностранная компания заключала контракты и договора, налоговые органы могут в любой момент заново пересчитать налоговую обязанность, возникающую у Российской компании, т.к. налицо сделка между взаимосвязанными компаниями, т.е. компаниями, принадлежащими одному лицу.

Это же правило особенно актуально для Кипрских компаний в виду наличия в соглашении об избежании двойного налогообложения между Кипром и Россией некоторых неприятных моментов. Подробнее об этом вопросе можно узнать из нашей книги.

Несмотря на все эти моменты наша компания конструирует эффективные офшорные схемы работы для Российских предпринимателей с учетом положений Российского налогового и валютного законодательства, а также опасностей, которые подстерегают Российских владельцев офшорных компаний за рубежом.

Например, рекомендуем вам ознакомиться с тем, как избежать офшорного имиджа офшорной компании.

Внимание! Недавно мы разработали механизм по регистрации и использованию Английских холдинговых компаний для тех, кто хотел бы реинвестировать денежные средства через компанию, лишенную офшорного имиджа. Об этом механизме можно прочитать здесь. Также имеется возможность открыть престижное Английское  партнерство с ограниченной ответственностью.

Предлагаем вам ознакомиться с новым проектом Коллективный Офшор на Кипре.

Где должен находиться офис регистратора и чем это чревато?

Тот факт, что у компании Global Offshore Services нет офиса в Москве или где-либо в России не должен вас смущать. Представьте себе какую защиту вам может предоставить один из многочисленных офшорных регистраторов, размещающихся в Москве. Ведь офис любого из них, в котором хранятся данные о ваших делах, в любой момент может посетить кто угодно. На людей, работающих в этом офисе, может быть оказано давление как со стороны государственных органов, так и других заинтересованных лиц.

Возьмите, к примеру, любую контору по регистрации офшорных компаний в Москве. У такой "серьезной" конторы компании есть офис в Москве, через который они осуществляют взаимодействие с клиентами. Представьте себе, насколько эта компания упростила задачу налоговой полиции и других органов по сбору информации об именах клиентов, посещающих офис этой "многоуважаемой" компании. Ведь это же так просто! Надо только поставить несколько "жучков" в офисах этой компании, установить "троянских коней" на ее компьютеры, а перед парадным входом незаметно смонтировать миниатюрную видеокамеру. Для специалистов ничего не стоит установить такую аппаратуру и делается это очень просто. После такого мероприятия люди в погонах будут иметь возможность просматривать фотографии всех людей, входящих и выходящих из офиса компании, а также слушать их "конфиденциальные" разговоры. Сами понимаете, что звонить по телефону в компанию по регистрации офшоров безрассудно, т.к. прослушивать телефонные разговоры еще проще. Если же вы будете связываться с ними по электронной почте, то, опять таки, нельзя быть уверенным в том, что люди в погонах не контролируют почтовую переписку сотрудников этой компании со своими клиентами.

Давайте рассмотрим более подробно деятельность секретарских компаний по регистрации офшоров: 

Регистрация зарубежных офшорных предприятий производится при участии специализированных секретарских компаний. Такие секретарские компании могут располагаться как на территории России, так и за ее пределами. В стандартный набор услуг, предлагаемых данными секретарскими компаниями для своих клиентов, наряду с другими услугами входит и продажа готовых зарубежных предприятий, т. е. уже зарегистрированных на каких-либо лиц и законсервированных зарубежных предприятий («спящие компании»).

Таким образом, данные секретарские компании осуществляют систематическую деятельность по регистрации зарубежных предприятий с последующей их продажей с целью извлечения дохода. В большинстве случаев у секретарских компаний, являющихся резидентами Российской Федерации, отсутствует соответствующая лицензия Центрального банка РФ на проведение данного вида валютных операций, связанных с движением капитала. Фирмы, оказывающие услуги по регистрации офшорных компаний, фактически осуществляют предпринимательскую деятельность по оказанию платных юридических услуг. Данный вид деятельности входит в перечень «Видов деятельности, на осуществление которых требуется лицензия», утвержденный Постановлением правительства РФ от 24 декабря 1994 № 1418.

В соответствии с постановлением правительства РФ «Об утверждении Положения о лицензировании деятельности по оказанию платных юридических услуг» от 15 апреля 1995 № 344 лицензирование данного вида деятельности осуществляют территориальные управления юстиции при администрациях субъектов Российской Федерации. Действия фирм, оказывающих услуги по регистрации офшорных компаний, не обладающих лицензиями данного вида, содержат признаки состава преступления, предусмотренного ст. 171 УК РФ «Незаконное предпринимательство».

Т.е. получается следующая ситуация: с одной стороны можно легализоваться и попытаться получить в соответствующих органах лицензию по оказанию платных юридических услуг. Но с другой стороны вполне очевидно, что сразу же после получения такой лицензии в соответствующих органах последние "любезно" попросят нас предоставить им информацию о клиентах, открывших с нашей помощью офшорные компании. Раскрытие списка наших клиентов бюрократам сводит на нет любую деятельность нашей компании по оказанию помощи от ненасытных чиновников и бюрократов. Т.к. мы не способны на такое предательское отношение к нашим клиентам, то мы выбрали второй путь: деятельность по офшорному налоговому планированию исключительно через Интернет, не проходя где-либо каких-либо процедур по лицензированию.

Компания Global Offshore Services разрабатывает индивидуальные схемы работы, полностью учитывающие особенности бизнеса клиента, а не предлагает стандартные офшорные решения. Мы концентрируемся именно на построении схем исходя из деловых интересов и требований клиента и только после этого даем рекомендации касательно того, какие  офшорные компании и структуры наиболее лучше подходят для какой-либо конкретной схемы или проекта.

При открытии иностранных офшорных компаний мы связываемся с нашими коллегами-регистраторами в ведущих офшорных юрисдикциях мира и оформляем заказы на иностранные офшорные компании исходя из потребностей и деловых интересов клиента. Благодаря развитию новейших информационных технологий в настоящее время отпала необходимость  в открытии офиса и наборе квалифицированного персонала для регистрации и администрации офшорных компаний в зарубежных юрисдикциях. Это обстоятельство помогает нам концентрироваться на достижении конкретных задач Российского клиента, передоверив общие вопросы администрации компаний нашим коллегам, разбросанным по разным юрисдикциям мира.

Таким образом, нам удается максимально сократить свои расходы и соответственно расходы нашего клиента. Те предприниматели, которым по роду деятельности требуется иностранная офшорная компания, сталкиваются с проблемой выбора офшорного провайдера, у которого можно купить офшорную компанию. Ведь не всегда требуется приобретение дорогостоящей офшорной компании. Здесь вы найдете полный перечень стоимости открытия офшорных компаний на данный момент.

Клевета на нашу компанию со стороны других Российских регистраторов

Как-то во время изучения сайтов Российских офшорных регистраторов мы увидели следующую информацию на форуме "серьезной" (как они себя считают) компании по регистрации офшорных компаний G.S.L. Law & Consulting. www.gsl.ru:

Тема: www.gloffs.com

Кто что знает про этих товарищей? Уж больно интересно пишут, да и цены низкие

И вот как представитель юридического отдела компании G.S.L. Law & Consulting ответил на этот вопрос:

Да, нам знакомы эти товарищи. Вернее - товарищ, поскольку всей этой бурной деятельностью занимается один человек. Причем, по нашей информации, данный господин известен также и в определенных бизнес-кругах на Западе, но, к сожалению, не с самой лучшей стороны. Спектр предлагаемых им услуг носит поверхностный, разовый характер, без каких-либо дальнейших гарантий, и очевидно направлен на быстрое зарабатывание денежных средств. В дополнение к вышесказанному хотелось бы добавить, что Компания G.S.L всегда исключительно с положительной стороны отзывается о своих конкурентах, но в данном случае, мы искренне не рекомендуем нашим клиентам работать с указанным господином.

С уважением,

G.S.L Law & Consulting

Вот такое нелестное мнение мы прочитали о нашей деятельности. Оказывается, что наши услуги носят поверхностный характер, который, очевидно, направлен на быстрое зарабатывание денежных средств.

Интересно, где тут кто увидел быстрое зарабатывание денежных средств, когда вся информация, представленная на нашем сайте, бесплатна и открыта для всех и без каких-либо ограничений??? А где автор этого сообщения увидел поверхностный характер??? Складывается такое ощущение, что он даже не заходил и не читал наш сайт.

С другой стороны, после тщательного изучения нашего сайта разумному человеку сразу станет ясно, в чем состоит причина такого высказывания "специалиста" юридического отдела. Достаточно только бегло ознакомиться со следующей ниже главой "Снижение стоимости офшорной компании" и сразу становится ясно, что эта глава как ножом режет по интересам других офшорных регистраторов, которые привыкли "раскручивать" клиента по полной программе.

Хочется сказать этим товарищам: оглянитесь вокруг! Мир уже на такой, каким он был раньше. Новейшие интернет технологии существенно изменили мир офшорного бизнеса и здравомыслящий человек уже на даст провести себя, как лоха.

Наш сервис и финансовые продукты, которые мы предлагаем, ничем не хуже, чем у "серьезной" компании G.S.L. Law & Consulting т.к. мы очень серьезно относимся к своей работе. Что касается гарантий, то непонятно, какие гарантии автор этого высказывания имел в виду? Может быть он имел в виду гарантии того, что офшорная компания, приобретаемая клиентом,  действительно существует? Если речь идет о такой гарантии, то это просто смешно. Естественно, что при сотрудничестве с зарубежными офшорными регистраторами мы не имеем каких-либо дел с мошенниками и проходимцами. Все компании, проходящие через нас, реально существуют и не обладают каким-то плохим запахом. Правда состоит только в том, что слегка пресытившиеся жизнью офшорные регистраторы, располагающиеся в столице, привыкли сразу накручивать на цену компании по $2000. За меньший гонорар они просто работать не будут. Т.е. они берут компанию за $500-600, после чего продают ее вам уже за $2500-2600. И это в принципе понятно. Ведь им же надо оплачивать за аренду офиса, которая жрет немало денег. И, конечно, понятна реакция офшорного консультанта, привыкшего жить в достатке, когда он видит, как другие начинают предлагать то же самое по ценам, которые в два раза меньше, чем у него. Вот он и начинает сочинять сказки и прибегать ко всяким уловкам, включая клевету, чтобы любым способом очернить репутацию своих конкурентов.

Удивляться этому не стоит, а надо только делать выводы. Поэтому, если вы готовы расстаться с вашими деньгами за то, что вас обслужит юрист благородного (аристократического) происхождения, то, пожалуйста, делайте это и обращайтесь в компанию типа G.S.L. Law & Consulting с шикарным офисом и всеми прочими атрибутами.

Но если вы привыкли считать свои деньги и вам не очень то нравится выплачивать значительные гонорары юристам с голубой кровью, то вам стоит подумать о поиске более дешевых вариантов решения ваших проблем.

Вообще, это общеизвестная истина, что холеные и вылизанные представители элитных банков и юридических контор обладают привычкой создания ореола таинственности вокруг своего бизнеса. Они даже излагают свои мысли особенным образом с тем, чтобы произвести как можно больше впечатления на клиента, в результате чего клиент теряется, смущается и переплачивает лишние деньги за то, что ему в действительности не нужно.

Тоже самое, кстати, происходит и в сфере издания специальной офшорной литературы. Когда наши сотрудники вплотную соприкоснулись с необходимостью приобретения эксклюзивной офшорной информации для внутренних целей нашей компании, то было замечено, что многие зарубежные офшорные издатели настолько обнаглели, что пичкают своих читателей отстойной литературой, в которой почти нет какой-либо практической информации, но при этом они продают свои издания за $100-200 и выше. Мы были настолько возмущены этим надувательством со стороны офшорных издателей, что решили создать своего рода читательский клуб с другими офшорными студентами (если их можно так назвать), с помощью которого мы могли бы наказать наглых офшорных издателей путем безжалостного копирования офшорных изданий среди членов нашего клуба. Естественно, кое-кому эта затея не понравилось и в результате на одного из наших сотрудников обрушилась вся мощь юридической силы Запада. Однако, живя в России, он усмехнулся и продолжил заниматься своим делом, послав всех недовольных на три буквы. Насколько мы понимаем, сотрудник юр. отдела компании   G.S.L. Law & Consulting имел в виду именно это происшествие, когда он написал о том, что такой-то господин был известен в определенных бизнес кругах на Западе не с лучшей стороны.

Зачастую мы получаем вопросы от наших клиентов с просьбой разъяснить им, с какими проблемами столкнется их офшорная компания при торговле с компаниями, находящимися в Европе и США или в Латинской Америке. К сожалению, мы не можем квалифицированно ответить на данные вопросы т.к. у нас нет такой информации. Ведь для квалифицированного ответа на такой вопрос необходимо тщательно изучать анти-офшорное законодательство нескольких десятков стран, которое к тому же еще излагается на языке той страны, чье анти-офшорное законодательство изучается, и этот язык редко бывает английским. Ведь не будут же, к примеру, анти-офшорные положения Швеции и Франции излагаться на английском языке и тем более на русском языке! Для того, чтобы отвечать на такие вопросы, необходимо нанимать на работу с десяток сотрудников, знающих разные языки, с тем, чтобы они изучали законодательства этих стран. При этом данные сотрудники должны быть юристами. А вы знаете, какую зарплату надо платить такому квалифицированному юристу? Если же обращаться к услугам налогового юриста, базирующегося в такой стране, то любой из них попросит за свою консультацию немалый гонорар и тогда для того, чтобы регулярно отслеживать анти-офшорные положения законодательства хотя бы одного десятка стран, необходимо потратить не менее $4000-5000 за один раз. Мы не можем себе позволить потратить столько денег на консультации зарубежных юристов или на найм местных юристов, которые, как правило, очень высокого о себе мнения и хотят получать высокие зарплаты. Ведь они же считают себя юристами-международниками, а это предполагает, ну, очень высокую зарплату. Доходы, получаемые нашей компанией от регистрации офшорных компаний, совсем не дотягивают до этой суммы, а работать себе в убыток мы не можем.

Существуют некоторые платные информационные Интернет издания, которые специализируются на предоставлении таких информационных услуг. Однако, стоимость подписки на такое издание во много раз выше, чем, к примеру стоимость обычной книжки и приближается к цифре $1000 и более. В разделе "Библиотека" нашего сайта еще пять лет тому назад было опубликовано предложение о совместном использовании информационных ресурсов с другими офшорными специалистами с целью снижения стоимости подписки на такие дорогостоящие издания. В течение всего этого периода мы ни разу не получили хотя бы одного встречного предложения от заинтересованного офшорного специалиста. О чем нам это говорит? О том, что данные специалисты были бы очень рады, если бы наш сайт закрылся и прекратил свое существование. Более того, вместо того, чтобы совместными усилиями найти вариант по снижению стоимости получения такой информации, что в конечном счете, может снизить стоимость консультаций для конечных клиентов, они не желают этого делать и дерут деньги с клиентов втридорога лишь бы оттяпать свой кусочек пирога, а на интересы своих клиентов им просто плевать. Т.е. на рынке офшорных услуг идет жесткая конкуренция и эта конкуренция не приносит конечному клиенту пользы т.к. те, кто ранее занял этот рынок и удерживает на нем главенствующее положение, делает все, что в их силах с тем, чтобы убрать с рынка конкурентов, предлагающих те же услуги по более низкой стоимости, после чего они смогут предлагать свои услуги по еще более высокой стоимости. Так что, делайте отсюда свои выводы, господа. Вы же ведь платите ваши собственные деньги за эти услуги.

Прессинг постоянно усиливается

Постоянно усиливающееся давление на офшорные финансовые центры привело к тому, что власти некоторых офшорных юрисдикций, в частности, острова Мэн поставили перед офшорными регистраторами, работающими на территории острова Мэн, требование пройти процедуру лицензирования. Тем компаниям, которые не пройдут эту процедуру, больше не разрешается открывать для своих клиентов офшорные компании. Во время последних переговоров с одной из Английских компаний ее представитель сообщил нам, что теперь перед открытием офшорной компании клиент обязан предоставить им банковскую справку от известного банка и нотариально заверенную ксерокопию паспорта. Иначе компания не будет обслуживать этого клиента. "Хорошо" - сказали мы им: "До свидания. К сожалению мы больше не сможем с вами сотрудничать".

Под давлением OECD и FATF все больше и больше регистраторов офшорных компаний будут вынуждены либо проходить процедуру лицензирования, либо лишиться права обслуживать своих офшорных клиентов. Мы считаем, что эффективной защитой от этих требований может стать полный перенос бизнеса офшорных провайдеров в Интернет таким образом, что веб сайт офшорного провайдера не будет каким-либо образом связан с именем конкретной компании. В виду изложенных обстоятельств мы предполагаем, что достаточно скоро требования лицензирования распространятся на офшорных провайдеров, расположенных в других юрисдикциях. В результате это может ударить рикошетом и по Российским регистраторам, многие их которых в недалеком будущем будут вынуждены требовать от вас банковскую справку и нотариально заверенную копию вашего паспорта.

Интересным образом развиваются события! Читая об этом, начинаешь приходить к выводу о том, что зарубежное давление на офшорных регистраторов оказывается более эффективным и действенным, чем оперативная работа налоговых органов России по выявлению лиц, систематически уклоняющихся от уплаты налогов. Можно представить себе, что скоро налоговые органы США и других Западных стран начнут оказывать Российским коллегам более эффективную и действенную помощь по выявлению таких лиц.

Что касается нашего сайта, то мы заявляем вам со всей уверенностью: нигде никакую регистрацию и какие-либо процедуры лицензирования мы проходить НЕ БУДЕМ и НЕ СОБИРАЕМСЯ. Так что, информация, изложенная на нашем сайте, НЕ ПОДЛЕЖИТ НИ ЛИЦЕНЗИРОВАНИЮ, НИ СЕРТИФИКАЦИИ!

Однако, вполне возможно, что в скором будущем какой-либо из наших коллег, с первого взгляда не имеющий к этому сайту никакого отношения, все таки  вынужден будет пройти где-нибудь (только не в России) процедуру регистрации.

Примечание: Здесь вы можете прочитать статью о том, как Белорусские таможенные органы любят находить любые предлоги с целью конфискации товара, проходящего транзитом через республику Беларусь.

Снижение стоимости офшорной компании

Во многих случаях стоимость офшорной компании может быть значительно (до $800 в год) снижена за счет использования Российских номинальных директоров и акционеров. Зачем прибегать к услугам дорогостоящих резидентов острова Сарк, которые традиционно выступают в роли номинальных директоров и акционеров, когда можно использовать любой Российский паспорт? Известно, что украденный или потерянный Российский паспорт можно купить в определенных местах буквально за $10-20. Ну и что из того, что директором вашей офшорной компании является Российский гражданин? Ведь это не вы, а кто-то другой, к которому вы не имеете никакого отношения. Властям офшорной юрисдикции, где зарегистрирована ваша офшорная компания, никакого дела нет до того, что директором и акционером является Российский гражданин, который до того осмелел, что даже не прибегнул к услугам номинальных лиц. Для них самое главное, чтобы компания платила ежегодные взносы и не занималась отмыванием денег.  А что касается налоговой инспекции РФ, то в виду того, что компания находится в другой юрисдикции, они не могут ничего поделать с тем Российским гражданином, который и сам того не зная оказался номинальным директором. Ведь в документах, которые вы или ваше доверенное лицо будет подписывать от его имени, не указывается, где этот товарищ проживает. Более того, не стоит смущаться по поводу использования такого паспорта, т.к. открыв зарубежную офшорную компанию, вы уже нарушили налоговое законодательство РФ. При проведении расследования и вероятном возбуждении против вас уголовного дела по статье 193 УК, этот паспорт может буквально спасти вашу жизнь и свободу, т.к. невозможно будет доказать факт того, что вы являетесь владельцем зарубежного счета.

Учитывая тот факт, что при открытии банковского счета банк в любом случае требует раскрытие имени реального (бенефициарного) владельца компании, использование дорогостоящего номинального директора/акционера вообще лишено какого-либо смысла. Т.е. иными словами если вы даже прибегнете к услугам номинального директора/акционера, банк все равно будет знать ваше реальное имя, конечно если вы не попробуете ввести банк в заблуждение насчет истинной личности реального (фиктивного) владельца. Однако если вы попробуете ввести банк в заблуждение, то вам придется предоставить банку комплект документов, подтверждающих существование фиктивного владельца, что сделать совсем непросто.

Давайте разберем более подробно, каким образом действует механизм номинальных директоров и акционеров. При обращении к услугам одного из офшорных регистраторов, как правило, вам предлагают купить компанию, включающую в себя  следующие услуги:

Регистрация компании

Уставные документы, печать, свидетельство о регистрации

Оплата всех государственных пошлин и сборов

Домициальные услуги, состоящие из следующих составляющих:

Гонорары номинальным директорам и акционерам, состоящие из следующих составляющих:

Открытие корпоративного банковского счета

Львиную часть образующейся стоимости приходится на оплату номинальным директорам и акционерам (до $800 в год). Что же это такое - номинальные директора и акционеры? Какие функции они исполняют?

1. подписывают документы, контракты

2. управляют банковским счетом компании

3. защищают имя реального (бенефициарного) владельца компании от разглашения

Юридически это оформляется следующим образом: номинальный директор, как правило подписывает письмо об увольнении, на котором нет даты, а номинальный акционер подписывает бланк переуступки акций компании, который передается реальному владельцу компании. В результате реальный владелец в любой момент может поставить подпись на письме об увольнении и уволить директора и при необходимости дать юридическую силу бланку о переуступке акций с тем, чтобы распорядиться активами компании по своему усмотрению.

А теперь задайте себе такой вопрос: можно ли те же самые функции совершать без необходимости использования дорогостоящих зарубежных номинальных лиц?

1. Можно ли собственноручно подписывать все документы компании или попросить исполнять эти функции доверенному лицу?

2. Можно ли самостоятельно управлять банковским счетом компании без помощи номинальных лиц?

3. Насколько надежно в таком случае будет защищено ваше имя? 

Нам кажется, что на эти вопросы можно ответить следующим образом:

1. Можно использовать одно или нескольких лиц Российского происхождения (например, ваших знакомых или родных) таким образом, что каждый из них будет отрабатывать подпись фиктивного номинального директора. Каким образом какое-либо третье лицо сможет доказать, что некто Иванов расписывается за мистера Смита? Каким образом об этом может стать кому-либо известно, если об этом будет известно только ему и вам? Каким образом кто-либо сможет доказать, что именно этот гражданин из 100 миллионов граждан России расписывается за мистера Смита?

2. Вы же ведь не позволите кому-либо управлять банковским счетом вашей офшорной компании, когда современная технология позволяет это делать с помощью компьютера, подсоединенного к сети Интернет. Ответ на этот вопрос вам и так ясен.

3. Если вы прибегаете к услугам дорогостоящих иностранных номинальных лиц, то о факте принадлежности компании вам будет знать эта компания, само номинальное лицо и банк, в котором открыт счет компании. Ведь банки при открытии счета требуют раскрытия имени бенефициарного владельца компании и они требуют не только это, но также и представление банковской справки на бенефициарного владельца. Подробнее о такой справке смотрите в разделе "Банковские счета". При использовании же фиктивного или Российского номинального лица ваше имя вообще никто не знает, даже офшорный регистратор, который согласно закону должен это знать. Само собой разумеется, что при таком раскладе и номинальное лицо может об этом не знать. При необходимости можно менять как номинальных директоров, так и акционеров в зависимости от ситуации, т.е. менять реальные номинальные лица на фиктивные или наоборот.

Этот пример наглядно показывает, каким образом иностранные и некоторые Российские  регистраторы офшорных компаний завышают цены на компании, пользуясь тем, что Российские клиенты, как правило, не разбираются во всех тонкостях офшорного бизнеса и структуры стоимости, из которой складывается стоимость офшорной компании. Хорошим противодействием против такого поведения со стороны большинства офшорных регистраторов является приобретение офшорных компаний по оптовой цене, представленному здесь.

Недавно нашими экспертами была разработана схема по снижению стоимости Кипрских офшорных компаний. Предлагаем вам ознакомиться с этим способом.

Предлагаем вам ознакомиться с новым проектом Коллективный Офшор на Кипре.

Многие иностранные офшорные регистраторы компаний постоянно напоминают своим клиентам о том, что в отношении применения офшорной компании в юрисдикции своего проживания они должны консультироваться с офшорными экспертами, специализирующимися на офшорном налоговом планировании в этой конкретной юрисдикции. Специалисты компании Global Offshore Services как раз и являются такими экспертами по применению иностранных офшорных компаний в сочетании с Российскими офшорными структурами.

Обращайтесь к нам с вашими вопросами и предложениями и мы постараемся сделать все возможное для того, чтобы сконструировать для вас схему из иностранных и, при необходимости, Российских офшорных компаний. При этом вы избежите ненужных расходов т.к. мы выберем наиболее приемлемую для вас юрисдикцию для регистрации компании.

Что такое корпоративный номинальный сервис

В большинстве случаев клиенты, обращающиеся к нам за помощью в регистрации офшорной компании, не хотят "светить" свои имена в качестве директоров и акционеров таких компаний. Поэтому им требуется номинальный сервис, при котором функцию директора и учредителя компании исполняло бы другое лицо по распоряжению бенефициарного (реального) владельца, т.е. клиента. При этом права бенефициарного владельца охраняются подписанным трастовым договором, который гласит о том, что такое-то номинальное лицо владеет акциями компании и по первому распоряжению бенефициара передаст ему права на владение акциями в полном объеме. Кроме трастового договора оформляются отказные письма об увольнении действующего номинального директора с его поста, как только на письме об увольнении будет поставлена дата и этому письму будет дана юридическая сила.

Проблема с номинальным сервисом возникла примерно на рубеже 21-ого века. Тогда в газетах был опубликован случай, когда клиент какого-то известного офшорного регистратора, у которого на работе трудились в качестве номинальных диекторов жители острова Сарк (которые идеально подходят на роль номинальных директоров, т.к. на Сарке не взимается подоходный налог с доходов лиц, на нем проживающих). Как правило, один гражданин такого острова выступал в качестве номинального директора нескольких тысяч офшорных компаний и имел с этого приличный доход. Так вот, получилось так, что клиентом нашего офшорного регистратора стал гражданин Югославии, который торговал оружием. Этого преступника "вычислил" Интерпол и его привлекли к уголовной ответственности за преступную деятельность по незаконной торговле оружием. Занималась торговлей оружием его офшорная комания, а контракты подписывались номинальным директором. Т.к. подпись номинального директора стояла на этих контрактах, то этого номинала привлекли к уголовной ответственности и несмотря на его заяления о том, что он - всего лишь номинал и к торговле оружием никакого отношения не имел, его все равно посадили.

После этого ситуация с номинальным сервисом резко изменилась. Офшорные провайдеры резко подняли стоимость номинального сервиса и начали выкручивать руки своим клиентам, требуя предоставить номиналу доступ к банковскому счету компании и вообще быть в курсе всех дел компании. Кроме того, они начали отсеивать своих клиентов и предоставлять номинальные услуги только тем клиентам, в которых они были уверены. Т.е. офшорные провайдеры столкнулись с необходимостью идентификации клиентов с целью "борьбы с отмыванием денег".

Эффективным решением этой проблемы стала возможность использования корпоративного номинального сервиса, который основывается на том, что по законодательству офшорных юрисдикций в роли учредителя и директора офшорной компании может выступать другая компания. Отсюда и понятие корпоративный номинальный сервис.

Мы считаем, что в подавляющем большинстве случаев корпоративного номинального севрсиа вполне хватает для наших клиентов. В данном случае наша офшрная компания выступает в роли корпоративного директора и акционера компании клиента.

Т.е. по уставным документам компании директором компании явяется другая компания и это помогает дешево и эффективно решать проблему конфиденциальности клиента, т.к. нет необходимости для этой цели использовать дорогостящие услуги зарубежного номинала (физ. лицо).

Естественно, документы должны подписываться каким-то физ. лицом, но учитывая то, что обычно нашим клиентам выгоднее решать такие вопросы самостоятельно, то мы как правило номинального сервиса со стороны физ. лиц не предлагаем.

Вы вероятно понимаете, что ваша компания может назначать и увольнять каждого нового директора каждый день или каждую неделю и при этом она не обязана отчитываться перед какими-либо органами об этих назначених или увольнениях.
Кроме того, при назначении директора не обязательно вписывать в приказ о назначении нового директора данные его паспорта и место проживания. А коли так, то значит вы можете придумывать любые фиктивные имена и никто не сможет эти назначения каким-либо образом оспорить.

Соответственно, вы можете очень легко вписывать в любые договора любое имя директора, хоть реальное, хоть фиктивное. А раз так, то значит у вас полностью развязаны руки и вам не требуются платные услуги номинального сервиса со стороны физ. лица и все, что вам нужно, это только внести первоначальную информацию о владельце и директоре компании при ее регистрации, что вполне можно сделать, назначив на место директора и акционера другую компанию, благо корпоративные директора и акционеры в офшорных юрисдикциях разрешены.

Если же вам все таки требуются услуги реального физ. лица в качестве директора или акционера, то тут уже небольшими затратами проблему не решишь и этот вопрос надо обсуждать отдельно. Варианты этого решения есть, но они значительно более затратные.

Например, есть возможность задействовать Английских профессиональных директоров за сумму около $800 в год.
Дополнительно за каждую подпись эти директора просят по $20. Но надо иметь в виду, что они требуют предоставить им заверенную нотариально ксерокопию паспорта бенефициарного владельца компании, и они эту информацию тщательно проверяют по своим каналам. Т.е. в данном случае они проверяют каждого нового клиента также тщательно, как банк и всегда есть опасность, что они откажутся выступить в качестве директора, если у них появятся какие-либо опасения.

Но откровенно говоря, учитывая то обстоятельство, что наши налоговые органы не в состоянии идентифицировать личность человека, подписываюещго контракт (ведь его паспортных данных там нет), то мы не видим смысла в использовании номинального сервиса со стороны реальных физ. лиц, которым за этот сервис надо платить.

Нам часто задают вопросы о том, каким образом можно защититься от возможного произвола со стороны номиналов:

1. При использовании номинального сервиса составляется трастовый договор и отказные письма. Эти документы позволяют бенефициару в любой момент на законном основании сместить с поста номинала.

2. При открытии счета в банке в карточку образцов подписей (КОП) вносится подпись и имя человека, который будет реально управлять счетом (а не имя номинала). Как правило, сам клиент (бенефицар) предпочитает сам управлять таким счетом без допуска к нему номинала. В виду этого обстоятельства мы не представляем себе, каким образом номинал сможет получить доступ к банковскому счету компании, не будучи прописанным в КОП. Даже если он вдруг захочет получить доступ к счету компании, ему придется обратиться в банк с требованием, чтобы банк передал ему управление счетом.

Если такое вдруг произойдет, то банк, прекрасно понимая, что такое номинальный сервис, выйдет на лицо, управляющее счетом, и сообщит ему об этом. Как только лицо, управляющее счетом, получит информацию об этом требовании номинала от банка, оно может представить банку подписанный номиналом трастовый договор и отказные письма (о которых речь шла выше) и таким образом номинал вообще потеряет какое-либо отношение (даже косвенное) к активам компании.

Хочется также заметить, что если вам потребуется какое-то физическое лицо в качестве лица, подписывающего документы, то в некоторых случаях данные такого лица можно просто придумать, т.е. взять из воздуха, т.к. как правило никто не будет проверять, существует такое лицо в действительности или нет.
Ведь в контрактах не принято указывать номер паспорта и адрес проживания лица, подписывающего контракт.

Если же вам непременно требуется такое лицо, непременно проживающее, например в одной из Европейских стран, то существует один практически бесплатный, но несколько спорный с точки зрения законности способ решения данной проблемы. Мы ни в коем случае не призываем кого-либо воспользоваться этим способом, а просто пишем об этом в качестве дополнительной информации для размышления:

В сети открывается сайт от имени одной из многочисленных фиктивных фирм по трудоустройству для лиц, проживающих в Еврозоне. Ведь в Еврозоне немало проживает лиц, которые ищут высокооплачиваемую работу. Разместите рекламу этого сайта в той части Интернета, который обычно посещается жителями Еврозоны.

На этом сайте разместите привлекательную для таких лиц информацию-предложения о помощи найти таким лицам работу. Как только лица начнут "клевать" на вашу наживку, говорите им, что вам от них требуется заверенная нотариально ксерокопия паспорта, а также любые другие сведения, которые вам могут понадобиться. В результате, вы бесплатно получите данные по паспортам большого количества лиц, проживающих в Еврозоне и желающих устроиться на работу. Вот и все. Вы получили то, что вам надо.

Естественно, вы можете, если захотите, сказать этим лицам, что сначала лицо должно пройти испытательный срок. При этом, общаясь с ними только через Интернет, вы можете с легкостью скрыть место, откуда вы управляете сайтом, в результате чего данные лица будут думать, что имеют дело с серьезным работодателем.

В Еврозоне, также как в России (да и других странах мира) лохов всегда хватает.
Кстати, совсем необязательно такой сайт создавать с нуля самому. Можно скопировать любой существующий зарубежный сайт на эту тему, только слегка видоизменив информацию для клиентов.

Еще раз предупреждаем читателей нашего сайта о том, что мы не рекомендуем этот способ, а пишем о нем только в информативных целях.
 

Дополнительная информация

Рекомендуем вам изучить вопросы, на которые необходимо обратить внимание при выборе офшорного провайдера.

Для более же глубоко понимания принципа работы и использования офшорных компаний на территории России мы рекомендуем вам заказать издание "Офшорные компании. Бизнес в России и за рубежом".

Кроме этого, здесь вы можете изучить краткие характеристики иностранных офшорных юрисдикций.

С примерами использования офшорных компаний можно ознакомиться, нажав на эту строчку.

Нажав сюда, можно ознакомиться с основным принципом использования иностранных офшорных компаний.

Зачем Российскому предпринимателю иностранный офшор?

Как отмывать деньги? Наш комментарий по закону о борьбе с отмыванием денег

Насколько эффективны Кипрские компании как инструмент международного налогового планирования?

Как создать видимость физического присутствия офиса вашей офшорной компании за рубежом, не открывая там реальный офис.

Поддельный апостиль - хорошо это или плохо?

Разные виды регистрации и использования офшорных компаний

Компания Global Offshore Services имеет партнеров - корреспондентов во всех основных офшорных финансовых юрисдикциях мира и имеет возможность предоставить полные услуги по административному управлению, номинальным лицам и бухгалтерскому учету, которые основываются на современных информационных системах.

В связи с этим аналогично способам применения Российских офшорных компаний  предлагаются следующие виды услуг:

Индивидуальное использование офшорных структур. 

1. Регистрационный сбор – от 500 до 5000 долларов США в зависимости от юрисдикции и требований пользователя.

2. Фиксированная годовая лицензионная плата от 200 до 2000 долларов США в зависимости от юрисдикции и требований пользователя.

3. Секретарское обслуживание в размере 100 долларов США (ежегодно).