ПОСЛЕДНИЕ НОВОСТИ В МИРЕ МЕЖДУНАРОДНОГО ОФШОРНОГО БИЗНЕСА
В сентябре 1998г. сотрудник Казначейства Великобритании Эндрю Эдвардз опубликовал доклад об офшорных юрисдикциях, который ознаменовал собой начало широкомасштабной кампании, направленной правительствами развитых Западных стран против офшорных юрисдикций. Этот доклад называется «Обзор финансовых законов в зависимых от Королевской Короны юрисдикциях» и содержит в себе ряд рекомендаций, которые оказывают все возрастающее давление на Джерси, Гернси, Сарк и остров Мэн.
В своем докладе Эдвардз делает упор на следующие «злоупотребления», наблюдающиеся в этих юрисдикциях:
 |
отказ от помощи налоговым властям других государств при расследовании дел об уклонении от налогов на Джерси |
|
использование тысяч тайных компаний на острове Мэн |
|
использование фиктивных номинальных директоров на островах Гернси и Сарк |
Эдвардз предлагает следующие жесткие меры против таких территорий:
|
заставить сотни тысяч офшорных компаний раскрыть информацию о своих банковских счетах и активах |
|
раскрыть властям информацию о владельцах офшорных компаний |
|
оказать давление на профессиональных офшорных консультантов и компании, профессионально занимающиеся регистрацией офшорных компаний |
|
установить жесткий контроль за юристами и бухгалтерами, оказывающими услуги по сопровождению офшорных компаний |
|
принять меры против трастовых компаний наряду с раскрытием информации о бенефициарных и доверенных лицах |
|
принять более жесткие меры по пресечению отмывания денег |
|
установить обязательное сотрудничество с налоговыми властями Англии |
Эдвардз также обвиняет резидентов острова Сарк в том, что они выступают в роли номинальных директоров офшорных компаний не зная истинных владельцев этих компаний, что позволяет им комбинировать тайну с безналоговым статусом компании.
Наряду с докладом Эдвардза в Апреле 1998г. Организация экономического сотрудничества и развития (OECD) выпустила доклад под названием: «Пагубная налоговая конкуренция приобретает усиливающееся глобальное значение», которая выделила «пагубные» налоговые режимы в виде безналоговых гаваней (офшорных юрисдикций), определила факторы такого режима и сделала 19 рекомендаций, которые могли бы устранить эту проблему.
Англия - не единственная страна, принимающая контрмеры против использования офшорных юрисдикций. Начиная с 1996 годы жесткие меры против офшорных режимов принимались такими странами, как США, Канада и Австралия.
Швейцария и Люксембург принимали участие в обсуждении этого вопроса, но сами воздержались от ратификации этого документа.
В мире существует свыше 68 офшорных финансовых центров, большинство из которых - бедные страны, которые используют офшорные финансовые услуги для ликвидации безработицы среди местного населения путем привлечения местных жителей к открытию компаний, банковском секторе и трастовом управлении. Несомненно, что координированные антиофшорные меры, принимаемые рядом развитых стран, замедлят развитие этих стран на пути к финансовой автономии и политической независимости.